Налоговое планирование, оптимизация налогообложения

Налоговая оптимизация — это специализированный комплекс услуг, который на настоящий момент предоставляется аудиторской компанией «Аксиома» в контексте налогового консалтинга. В первую очередь, безусловно, налоговая оптимизация представляет собой уникальные и эффективные разработки специалистов всевозможных областей права. Сегодня мы можем предложить своим клиентам комплексные решения, целью которых является качественная оптимизация налогообложения. Так, гарантиями высокого уровня оказываемых услуг являются систематизированный опыт грамотных сотрудников, правоприменительные практики, а также тщательное изучение норм и особенностей действующего в настоящий момент законодательства.

Налоговая оптимизация (планирование) в самом общем виде может быть определена как совокупность целенаправленных и законных с точки зрения действующего законодательства действий и операций налогоплательщика, которые связаны с использованием и применением им правомерных способов и приемов, а также всех освобождений и льгот с одной только целью — максимально возможной минимизации имеющихся налоговых обязательств.

Оптимизация налогообложения позволяет значительно сокращать расходы компании, при этом не вступая в конфликт с законом. Судебная практика же лишний раз подтверждает это заключение. Так, если сформулировать определение в более сжатой форме, то получаем, что под налоговой оптимизацией понимается такая система финансового планирования, при которой достигается наименьшая сумма уплаты налогов клиентом в предельно допустимый по продолжительности срок (согласно закону).

Исходя из этого, можно обозначить главную задачу соответствующего специалиста — налогового консультанта. Она заключается в поиске наилучшего во всех отношениях для клиента пути оптимизации налогообложения в рамках принятого законодательства.

Сотрудники аудиторской компании «Аксиома» практикуют индивидуальный подход к каждому новому клиенту, по причине чего они могут предоставить последнему комплексные решения, ориентированные на качественное снижение затрат по налоговым сборам.

Кроме обозначенной налоговой оптимизации, специалисты ООО АФ «Аксиома» организуют сопровождение налоговых проверок. Сотрудники фирмы в преддверии подобного мероприятия проведут тщательную экспертизу и анализ всей налоговой и бухгалтерской документации, обозначат наиболее уязвимые места (проблемные сделки, недостающие акты и т. д.), после чего разработают рекомендации по ликвидации сомнительных моментов и предотвращению неприятных последствий. В ходе самой процедуры налоговой проверки наши специалисты порекомендуют единую стратегию поведения и систему защиты.

Оптимизация налогообложения — комплексное решение.

Под оптимизацией налогообложения подразумевается комплексный подход к работе с клиентами (налогоплательщиками), позволяющий при соблюдении установленных Налоговым кодексом РФ норм значительно снизить налоговые обязательства компаний и юридических лиц в ходе своей хозяйственной или же предпринимательской деятельности.

Актуальность оптимизации системы налогообложения индивидуальных предпринимателей и юридических лиц обуславливается главной целью любого клиента — уменьшением его налоговых затрат. На основании заявленной задачи специалисты компании «Аксиома» реализуют полный перечень работ и мероприятий по оценке сложившейся на настоящий момент ситуации, составлению и внедрению наиболее оптимальной и продуктивной схемы снижения налогообложения.

Основные инструменты налогового планирования:

специальные налоговые льготы;
учетная система функционирования компании;
специально разработанные налоговые режимы;
льготы и пр. уступки, предусмотренные официальными соглашениями международного уровня об избежании налогообложения в двойном размере;
судебные прецеденты;
организация резервных фондов;
пояснения финансового ведомства и т. д.

Нашей бухгалтерской фирмой в рамках системного подхода к налоговой оптимизации проводятся следующие виды услуг:

заочная оценка и анализ налоговых последствий в результате ведения хозяйственной или же предпринимательской деятельности;
расчет последствий налоговых проверок по предстоящим сделкам, разработка рекомендаций по наиболее приемлемым условиям;
составление вариантов локальных изменений в предпринимательской деятельности клиента (конструктивные решения конкретных вопросов, которые приводят к значительным результатам), основывающимся на использовании приемов и способов, разрешенных налоговым законодательством, для правомерной минимизации материальных сборов и затрат в связи с уплатой налогов юридическим лицом;
адаптация методов, инструментов и стратегий, разработанных с учетом действующего законодательства, под конкретную организацию с учетом специфики ее деятельности;
освещение перспективы правоприменительной практики на будущее;
консультирование клиентов по всем указанным в перечне услугам.

Прочие вопросы налогового консалтинга

ООО АФ «Аксиома» с готовностью поможет решить своим клиентам любые иные вопросы, имеющие отношение к налоговому консалтингу (так называемые разовые услуги):

содействие при разрешении налоговых споров и претензий (налоговый арбитраж); справочная информация по проводимым операциям, а также внесенным изменениям в налоговое законодательство;
определение законности действий, а также составленных налоговыми органами нормативных актов;
сопровождение и поддержка клиента во время подготовки его к выездной проверке налоговыми органами, а также содействие налогоплательщику во время таких процедур. Составление возражений, а также непосредственное участие в подобного рода процедурах в роли полномочного представителя интересов клиента;
операции по возврату налоговых затрат из бюджета;
консультирование налоговыми специалистами по иным вопросам;
консультации и справки по составлению и оформлению налоговых деклараций.

Налоговый консультант призван составить наиболее оптимальную для клиента схему действий, благодаря которой можно минимизировать последствия, связанные с принятием судом не совсем благоприятного для собственника решения.